公司旅游自费入账的步骤如下：

费用明细列明

首先，需要详细列出旅游的各项费用，包括车费、餐费、住宿费、门票费等。

确认费用来源

确认这些费用是由企业购买还是员工自费。若是员工自费，则需要进一步处理。

收据和凭证收集

收集和保存所有相关的收据和凭证，以便后续的账务处理。

账务处理

若为员工福利：

借：管理费用-职工福利费

贷：应付职工薪酬

若为营销业绩奖励：

根据财税2004年11号文件，企业为员工提供的旅游奖励应全额计入营销人员应税所得，并依法征收个人所得税，由企业提供费用并代扣代缴。

若为普通员工旅游：

借：应付职工薪酬

贷：银行存款或库存现金

若以公司工会名义组织：

借：管理费用-工会费

贷：银行存款或库存现金。

费用分摊

将旅游费用分摊到各个员工头上，根据员工所属部门的不同，分别记入“管理费用”、“销售费用”、“制造费用”等科目。

支付剩余费用

最后，支付剩余的旅游费用，做账务处理为：

借：银行存款

贷：应付职工薪酬。

建议

确保合规性：在处理员工旅游费用时，务必遵守相关财税法规，确保费用入账的合法性和合规性。

详细记录：详细记录所有费用明细和凭证，以便后续审计和核查。

合理分类：根据费用性质合理分类，确保账务处理的准确性和规范性。

通过以上步骤，可以确保公司旅游自费入账的准确性和合规性。