组织旅游发票的入账步骤如下：

确定入账科目

如果发票是用于企业组织员工外出旅游，费用应计入“管理费用-职工福利费”。

如果旅游公司是开票方，则应计入“主营业务收入”和“应交税费——应交增值税（销项税额）”。

记录费用明细

根据旅游发票中的服务提供方和费用类别，详细记录费用明细。

准备入账凭证

根据企业财务流程，准备好旅游发票的入账凭证，并进行审核。

纳税调整

在年度汇算清缴时，如果实际发生的职工福利费超过工资总额的14%，应当进行纳税调整。

个人所得税代扣代缴

如果旅游费用较高，可能需要代扣代缴参与人员的个人所得税。

具体的会计分录如下：

企业组织员工外出旅游：

借：管理费用-职工福利费

贷：银行存款

旅行社开具的发票：

借：管理费用-职工福利费

贷：应付职工薪酬

付款时：

借：应付职工薪酬

贷：银行存款/库存现金

企业为旅行社开具旅行费发票：

借：银行存款

贷：主营业务收入

应交税费——应交增值税（销项税额）

建议：

确保所有旅游费用均符合相关财务和税务规定，避免超过职工工资总额的14%的福利费扣除限额。

对于营销业绩奖励等特殊情况，应根据所发生费用全额计入营销人员应税所得，并依法征收个人所得税，由企业提供费用并代扣代缴。