旅游开支的报销流程通常包括以下几个步骤：

收集发票

确保收集所有相关的交通、住宿、餐饮等发票，并保证发票完整、清晰。

填写报销单

根据公司规定填写报销单，注明旅行时间、目的、费用明细等信息。

贴票粘贴

将收集到的发票贴在报销单上，确保发票与报销单对应。

提交附件

如有住宿证明、行程单等，一并提交作为附件。

部门审批

将填写好的报销单及附件提交给所在部门负责人审批。

财务审核

部门负责人审批通过后，将报销单及附件提交给财务部门进行审核。

支付款项

财务审核无误后，将报销款项打入员工银行账户。

税务处理

根据税法规定，部分费用可能需要缴纳增值税，需按照规定进行税务处理。

账务处理

员工旅游费用一般作为福利费用进行账务处理，具体操作包括借：管理费用—福利费用，贷：银行存款或是库存现金。

个人所得税代扣代缴

根据相关税法规定，企业可能需要代扣代缴个人所得税。

建议

及时办理报销：出差结束后应当及时办理报销手续，原则上不应超过3个月。

确保合规性：报销时注意遵循公司相关政策和规定，确保报销流程的合规性，避免虚报冒领。

保留所有凭证：确保所有相关凭证齐全，以便在需要时提供给财务部门或税务部门。

请注意，具体的报销流程和要求可能因公司而异，建议参照公司财务规定执行。